Του Κυριάκου Κυριακίδη
Το δέκα σελίδων εγχειρίδιο, με τους πίνακες και τα στοιχεία που θα χρησιμοποιηθούν για τα τεστ αντοχής των 128 μεγαλύτερων τραπεζών της Ευρώπης τον Οκτώβριο, αποκάλυψε χθες η Ευρωπαϊκή Τραπεζική Αρχή. Σύμφωνα με τους πίνακες, θα καταγραφούν με τρόπο ομοιόμορφο για όλες τις τράπεζες κρίσιμα στοιχεία.
Τα πρότυπα για Stress Tests
- Σύνθεση ιδίων κεφαλαίων
- Σταθμισμένα στοιχεία ενεργητικού
- Κέρδη - ζημιές
- Βασικά σημεία λογιστικών καταστάσεων
- Έκθεση σε κρατικά ομόλογα
- Πιστωτικός κίνδυνος
- Τιτλοποιημένα δάνεια.
Η Ευρωπαϊκή Τραπεζική Αρχή, που θα διενεργήσει τη σχετική άσκηση σε συνεργασία με την Ευρωπαϊκή Κεντρική Τράπεζα, θα ενημερώσει την κάθε τράπεζα που θα συμμετάσχει στα τεστ αντοχής και στη συνέχεια ενδεχομένως να τα δημοσιοποιήσει, μέχρι και για δώδεκα χιλιάδες δεδομένα. Τα stress tests θα στηρίζονται στην εικόνα των τραπεζών στο τέλος του 2013, ωστόσο στον τελικό υπολογισμό των πραγματικών κεφαλαιακών αναγκών, θα ληφθούν υπόψη οι αυξήσεις κεφαλαίου που έχουν πραγματοποιηθεί από την αρχή του τρέχοντος έτους, καθώς και τα σχέδια αναδιάρθρωσης που έχουν επικυρωθεί από την Κομισιόν και βρίσκονται σε εξέλιξη.
Ακρογωνιαίος λίθος είναι ο καθορισμός του δείκτη ιδίων κεφαλαίων, που είναι δομημένος ώστε τα σχετικά στοιχεία να είναι απολύτως συγκρίσιμα για όλες τις τράπεζες στην Ευρωπαϊκή Ένωση, με τις εθνικές ιδιαιτερότητες να έχουν εξαλειφθεί.
Τα stress tests που θα διεξαχθούν τις επόμενες εβδομάδες έχουν ως στόχο να υπολογίσουν την κεφαλαιακή βάση των ευρωπαϊκών τραπεζών υπό κανονικές και αντίξοες συνθήκες έως το τέλος του 2016.
Βάσει του κακού σεναρίου, οι τράπεζες πρέπει να είναι προετοιμασμένες για απότομη πτώση των τιμών των ομολόγων διεθνώς, αύξηση του κόστους χρηματοδότησής τους, παγκόσμια ύφεση και βουτιές στις τιμές των μετοχών και των ακινήτων. Για να περάσουν το τεστ, οι τράπεζες πρέπει να διαθέτουν βασικό δείκτη ιδίων κεφαλαίων 8% με τις παραμέτρους του βασικού σεναρίου και 5,5% με αυτές του κακού.
Τεστ αντοχής με το “κακό” σενάριο
Για να περάσουν το τεστ: Βασικός δείκτης ιδίων κεφαλαίων: 8% (βασικό σενάριο)
5,5% (κακό σενάριο).
Οι τράπεζες που θα αποτύχουν, δηλαδή θα εμφανίσουν δηλαδή κεφαλαιακές «τρύπες», θα έχουν προθεσμία δυο εβδομάδων για να παρουσιάσουν τα σχέδιά τους για το πώς θα καλύψουν τα κενά και 6-9 μήνες για να αντλήσουν τα ζητούμενα κεφάλαια.
